对物资***购项目核查-物资***购检查工作实施方案

本篇文章给大家分享对物资***购项目核查，以及物资***购检查工作实施方案对应的知识点，希望对各位有所帮助。

文章信息一览：

• 1、物资采购审计6大要素,55个核心关注点!
• 2、如何对采购部进行内部审计
• 3、企业物资采购招标审计的常见问题及建议
• 4、物资自查报告
• 5、物资采购审计的程序是什么
• 6、如何做好物资采购的审计工作

物资***购审计6大要素,55个核心关注点!

1、建筑工程项目可行性研究是项目投资前期工作的核心和重点，也是项目决策的重要依据。

2、项目建设可行性研究是项目投资前期工作的核心和重点，也是项目决策的重要依据。一项好的可行性研究，应是工程技术经济的方案，能使企业以最小的风险、最少的投资，获取最丰厚的利润。

3、生管部负责***购的控制，组织对供方的评价与选择，提出***购需求和实施生产性物资的***购。 2 质检部参与供方的评价与选择的评审，负责对原材料和配件等生产性物资的检验和验证，并负责***购的生产性物资的不合格品控制。

4、每一个循环包含若干个子循环。 穿行测试 穿行测试的结果可以验证第三阶段所完成的内控描述在实际工作中是否被执行。

5、结算管理方面 结算管理可以说是审计工作的核心工作，直接涉及大额工程费用的支出，而结算的成功必须与结算依据对应，同时还要认真核对计算的过程。这里需要具备对整个项目各个环节的系统性思考，也需要扎实的造价专业知识。

6、评价所获取审计证据的充分性和适当性。 了解被审计单位及其环境是一个连续和动态的过程。 了解的程度是否恰当，关键看注册会计师对被审计单位及其环境的了解是否足以识别和评估财务报表的重大错报风险。

如何对***购部进行内部审计

1、立项审批程序合规性：一是审计项目立项（申报）是否符合管理程序，二是审计是否有***购申请报告，项目实施部门是否进行了市场调查。三是审计是否有批复或立项会议纪要，四是项目批准后是否列入预算，预算调整是否按程序审批。

2、审查下列内容是否符合要求：（1）***购制度是否健全。企业如果是集团公司，且所属单位生产产品的中间产品，由总公司再包装出厂，应有中间产品的质量控制制度。（2）对***购和委托加工合格供方的选择、评价等控制措施。

3、本文分内部控制的初步测试、总体的分析性复核、招标前、招标过程、招标后五个方面介绍如何进行原材料招标***购审计，对于审计前的准备及审计报告的出具等常规性工作不作赘述。

4、***购部的内审大都是关于***购流程和制度是否健全，操作有无违规，有无返点回扣，有无虚假供应商等等。另：内审灵活度及获取资料便捷性均高于外审，内审绝大部分涉及公司内部高层机密资料，部分业务不应与外审合作完成，应内审部门员工独立完成。

5、评审企业内部物资***购控制系统的适当性。对所涉及到物资***购各环节内部控制系统的设计是否能够防止、发现、纠正重要的错误和违规行为进行评审，保证完成物资***购审计的任务和最终目的。评审企业物资***购内部控制系统的有效性。

企业物资***购招标审计的常见问题及建议

1、企业***购管理常见问题 ***购管理是***下达、***购单生成、***购单执行、到货接收、检验入库、***购***的收集到***购结算的***购活动的全过程。

2、及时向本部门、本单位的领导提出决策依据和可行性建议，为领导的决策服务，把服务寓于监督之中；1。

3、常见问题有：***购过程中缺乏有效的信息沟通。

4、那么企业***购过程中的常见问题有哪些？让我们一起来探讨一下吧！***购过程中缺乏有效的信息沟通。

物资自查报告

1、【篇一】设备物资自查报告 总体情体：北五村中心小学系上马台镇一所平房小学，它将于这学期末与大康庄完全小学合并，合并后改为上马台镇第二小学。新学校在原址上建设，现正处于施工阶段。

2、按照项目部工程施工设备物资管理要求，我机电物资部严格、规范执行设备物资***购程序，规避任何可能出现的***购风险。

3、***购管理的自查报告 篇1 根据中铁建工集团有限公司经济管理部文件（建工经管〔20xx〕14号）《关于做好物资管理效能监察相关工作的通知》的要求，为了做好迎接公司效能监察，提高项目物资管理水平，我物资部对项目物资管理工作进行了自查。

4、学校食堂自查报告总结【篇1】 时间飞逝，20xx即将过去。回顾我校一年来的食堂管理，在上级领导的关心和支持下，食堂工作取得了长足的进步，总结如下。 基本情况。 我们学校有三个食堂，一个学生食堂，一个教师食堂，一个幼儿园食堂。

物资***购审计的程序是什么

1、二是加强与各***购部门之间的沟通协调。对***购流程重点关键环节及时提醒，对***购文件及合同内容有效沟通。三是加强与验收管理部门之间的沟通协调。对验收程序、关键环节及时沟通提醒。

2、审计人员抽查部分存货结算凭证，看是否附有招投标资料，按规定，存货在办理结算业务时，必须附有局集中***购招投标领导小组办公室签发的《集中***购准购证》。

3、审查工程 “五制”执行情况，特别是工程施工、物资***购的招投标、合同管理是否严格按照国家有关程序进行，其是否合规、有效。 交付使用资产审计。

4、五） 成本分析法对于无市场公允价或无同类型市场价的资产***购，可以***用成本分析法。对此类审计，一般需要对物资价格的各种影响要素 （料、工、费、利、税）等进行分析、计算，确定该物品的公允价格，以此作为审计参考。

5、第一步：确定所有业务单位对商品和服务的需求当企业中的任何业务单位需要从外部供应商获得货物/服务时，***购周期就开始了。因此，***购过程的第一步需要识别和合并企业中所有业务单元的需求。

如何做好物资***购的审计工作

1、要做好***购审计工作，必须得有套严格地、合理的***购管理制度，要严抓管理。

2、要切实做好风险管理审计工作，根据过程审计的特点，涉及的知识面比较多。

3、首先各生产分厂应申报需求***，经本厂领导审批；业务主管部门在分厂需求***基础上，与库存定额挂钩，结合实际情况，确定需求***，对多报的***予以核减，编报物资***购***，并报本部门领导审批和审计部备案。

4、管理供应过程 验收 付款 ***购后评估 综上所述，***购审计主要对整个***购过程中各个环节所面临的各种风险进行评估与审计， 主要包括：***购***、***购询价、供应商选择、合同评审、验收入库。

5、但是大额***购要实现这些目的，除了要有一套行之有效的管理机制外，还需要完善的监督机制，使物资***购开支不仅合理、合法，而且经济有效。本文就大额***购审计的内容及审计程序和方法等问题略作分析和探讨。

6、“能产生效益的只有***购与销售”此话说得有点过份，但是也充分说明了***购与销售在公司管理中的重在性。在此，本人根据自己的工作经验，结合现代内审的风险要点，整理集团公司集中***购的审计方案，希望对你有所帮助---编著。

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